Warum moderne Benefits und bAV zusammengehören

Wer heute über moderne Vergütung spricht, denkt zuerst an flexible Benefits – Essenszuschuss, Sachbezug, IT-Leasing. Zu Recht: Diese Bausteine machen den Unterschied zwischen einem Gehaltszettel von der Stange und einem Paket, das Mitarbeitende tatsächlich wahrnehmen und schätzen.

Ein Baustein bleibt dabei aber oft auf der Strecke: die betriebliche Altersvorsorge. Gesetzlich verankert, steuerlich hochattraktiv und trotzdem in vielen Unternehmen ein Pflichtprogramm, das weder HR noch Mitarbeitende wirklich verstehen. Dabei hat sich gerade hier in den letzten Jahren mehr verändert als in fast jedem anderen Teil der Vergütung.

Aktuelle Lage: bAV zwischen Pflicht und Potenzial

Arbeitnehmer in Deutschland haben seit 2002 einen gesetzlichen Anspruch auf Entgeltumwandlung in die bAV. Seit 2019 ist der Arbeitgeberzuschuss von 15 % auf neue Verträge vorgeschrieben, seit 2025 auch auf Bestandsverträge.

Der rechtliche Rahmen ist also klar. In der Praxis sieht es trotzdem oft anders aus: Die meisten bAV-Verträge in deutschen KMUs laufen weiterhin über klassische Versicherungsgesellschaften mit intransparenten Kostenstrukturen. Mitarbeitende verstehen nicht, was sie für ihr Geld bekommen. HR und Payroll kämpfen mit manuellen Meldeprozessen und Medienbrüchen. Ein steuerlich attraktiver Benefit wird so zum operativen Problemkind, während der Rest der Vergütung längst digitalisiert ist.

Ursachen: Warum klassische bAV nicht zur modernen Benefit-Strategie passt

• Intransparente Kosten fressen die Rendite. Bei klassischen Versicherungspolicen fließen oft 15–20 % jedes Beitrags in Abschluss- und Verwaltungskosten, bevor überhaupt investiert wird. Über 30 Jahre macht das einen massiven Unterschied im Ergebnis.
• Fehlende Digitalisierung erzeugt Payroll-Aufwand. Ein- und Austritte, Gehaltsänderungen oder Elternzeiten müssen manuell an Versorgungsträger gemeldet werden – Fehlerquelle inklusive, und mit wachsendem Team ein echter Engpass.
• Geringe Sichtbarkeit senkt den wahrgenommenen Wert. Ohne Live-Einblick in den eigenen Vermögensaufbau bleibt die bAV abstrakt. Sie fließt im Hintergrund, statt als Benefit erlebbar zu sein und die gewünschte Bindungswirkung verpufft.

Folgen: Verwaltungsaufwand statt Bindungswirkung

Wird die bAV primär als Pflichtprogramm verwaltet, bindet sie HR-Kapazitäten, die an anderer Stelle deutlich wirksamer eingesetzt wären – etwa im Employer Branding oder in gezieltem Active Sourcing. Gleichzeitig bleibt das Potenzial eines der steuerlich attraktivsten Benefits ungenutzt: Wer den Arbeitgeberzuschuss nicht versteht, nimmt ihn auch nicht als Wert wahr. Am Ende verliert das Unternehmen nicht nur operative Effizienz, sondern genau die Bindungswirkung, die der Benefit eigentlich erzeugen sollte.

Lösung: Das digitalisierte Vergütungs-Ökosystem

Moderne Vergütung funktioniert am besten, wenn ihre Bausteine ineinandergreifen statt nebeneinander zu existieren. Ein digitaler Benefits-Layer für den laufenden Nettoeffekt, kombiniert mit einer bAV, die genauso funktioniert wie der Rest des Stacks: digital, transparent, ohne manuellen Aufwand.

become.1 – der Benefits-Teil des Stacks

Mit become.1 lassen sich steueroptimierte Benefits wie Essenszuschuss, Sachbezug und IT-Leasing zentral verwalten – für Unternehmen bis zu 22 % Einsparung bei den Lohnnebenkosten gegenüber einer klassischen Gehaltserhöhung, bei spürbar mehr Netto für Mitarbeitende.

DYNO – digitale, provisionsfreie bAV

Als bAV-Baustein in diesem Ökosystem lässt sich DYNO nahtlos integrieren. Eine bAV-Plattform für KMU, die konsequent auf drei Prinzipien setzt:

• Basierend auf kostengünstigen Fonds statt klassisches Versicherungsprodukt – keine intransparenten Fondskonstrukte.
• Provisionsfrei statt Maklermodell – eine Flat-Fee statt versteckter Abschluss- und Verwaltungskosten.
• Volldigital statt Papierprozess – Einrichtung in der Regel unter 30 Minuten, mit Schnittstellen zu DATEV, Lexware und anderen Lohnsystemen.

Der Unterschied zeigt sich am Ergebnis: Bei einem monatlichen Beitrag von 100 Euro verfügt ein Arbeitnehmer mit einem klassischen Versicherungsprodukt nach 30 Jahren über rund 63.000 Euro. Mit DYNO sind es, trotz einer monatlichen Flat-Fee von 9 Euro, rund 100.000 Euro. Ein Unterschied von etwa 37.000 Euro, der nicht aus höheren Einzahlungen entsteht, sondern schlicht daraus, dass weniger von der Rendite unterwegs verloren geht.